보험회사의 종류는 무엇이며 어떤 역할을 할까 - 금융 심화 ⑯

우리는 일상 속에서 사고, 질병, 자연재해, 화재, 사망 등 예기치 못한 다양한 위험에 노출되어 살아간다. 이러한 위험으로부터 경제적 안정을 보장받기 위한 수단 중 하나가 바로 ‘보험’인데 보험은 위험을 분산하고 손실을 보전해 주는 중요한 장치이며, 그 중심에는 ‘보험회사’가 있다. 이번 글에서는 보험회사의 종류와 각자의 역할에 대해 자세히 살펴보자.

1. 보험회사의 사회적 역할

보험회사는 사람이나 기업으로부터 보험료를 받고, 일정한 사고나 손실이 발생했을 때 그에 따른 보상금을 지급하는 금융기관이다. 즉, 다수의 보험 가입자로부터 모은 보험료를 기반으로 위험을 분산시키고, 피해를 입은 일부에게 경제적 지원을 제공함으로써 사회 전체의 안정성을 높이는 역할을 한다. 보험회사는 또한 장기적으로 보험료를 운용하며 대규모 자산을 형성하고 축적된 자본은 채권, 주식, 부동산 등 다양한 방식으로 투자되어 금융시장의 자금 흐름을 원활하게 하고, 장기적인 경제 성장에도 도움을 준다. 국가는 사회보장 제도를 통해 국민들의 삶의 질을 향상하는데 노력하지만 개개인의 모든 위험을 보장하기 어렵다. 이때 보험은 민간 차원의 복지 역할을 수행하며, 개인과 가정의 복지 수준을 향상하는 데 기여한다.

2. 보험업의 정의

보험법 제2조에 따라 보험업은 사람의 생사에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하거나 우연한 사고로 인하여 발생하는 손해의 보상을 약속하고 금전을 수수하는 것 등을 업으로 행하는 것이라고 정의한다. '보험업 법'상 보험회사의 형태는 주식회사, 상호회사 및 외국보험회사의 국내지점만 가능하다. 우리나라는 생명보험업과 손해보험업의 겸업을 금지하고 있으나, 자회사 또는 출자관계를 통한 상호진출은 허용하고 있다. 

3. 보험료 구성

보험료는 순보험료와 부가보험료로 구성되는데 이 중 순보험료는 위험보험료와 저축보험료로 구성된다. 위험보험료는 보장대상이 되는 위험의 정도에 따라 미리 정해진 예정위험률에 근거하여 책정되고, 저축보험료는 납입하는 보험료 중 일부에 대해 납입기간 동안 보험사가 정한 수익률인 예정이율로 수익을 약속하고 받는 저축성자금의 일종이다. 부가보험료는 계약비, 유지비, 수금비 등 관련비용에 따른 요금이다. 보험회사의 이익은 3가지로 구성되는데, 첫째로 저축보험료의 예정이율을 초과하는 운용수익률로 인한 이익, 둘째로 미리 정해진 부가보험료보다 비용을 절감하여 생긴 이익, 마지막으로 예정위험률보다 사고가 덜 발생하여 보험료 지급이 절감되어 발생한 이익으로 구성된다.  

4. 보험상품의 종류

보험상품은 생명보험(life insurance), 손해보험(property and liability insurance), 제3보험(grey zone insurance)으로 분류한다. 

(1) 생명보험

생명보험은 사람의 생존 또는 사망에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하고 금전을 수수하는 것으로 대표적인 보험은 종신보험, 정기보험, 연금보험, 건강보험이다. 이들 보험은 보험 계약자가 사망하거나 질병, 상해 등을 입었을 때 일정한 금액을 보상하거나, 노후에 대비한 자금을 마련해 주는 역할을 한다.

(2) 손해보험

손해보험은 우연한 사고로 인하여 발생하는 손해의 보상을 약속하고 금전을 수수하는 것으로 자동차보험, 보증보험, 화재보험, 해상보험, 재보험, 여행자보험, 배상책임보험 등이 대표적인 보험이다. 이러한 보험은 예상치 못한 사고나 재해로 인한 금전적 손해를 보전함으로써 기업 경영리스크를 최소화하고 각종 사고에 대한 대비를 하는데 도움을 준다. 

(3) 제3보험

사람의 질병·상해 또는 이로 인한 간병에 대하여 약정한 급여를 제공하거나 손해의 보상을 약속하고 금전을 수수하는 것으로 생명보험과 손해보험의 중간 형태로, 생명·손해보험의 사각지대 보완하고 특정 분야에 특화된 보험 상품이다. 대표적으로 질병보험, 치아보험, 간병보험, 고령층 특화 보험 등이 있으며, ‘전문보험’이라고 부르기도 한다.

5. 보험회사의 운영

(1) 생명보험회사

생명보험은 상품의 설계나 추가보장계약(특약)에 따라 다양한 특징을 갖고 있으나 원칙적으로는 보험사고로 인한 실제손해액을 지급하는 손해보험과 달리 보험사고 발생 시 또는 손해의 발생여부와 상관없이 일정기간 경과 후 계약자에게 약정된 보험금을 지급한다. 생명보험회사의 주된 투자자산은 채권, 주식 등 증권이고 대출금, 현금, 예금, 부동산에도 투자하고 있다. 생명보험회사는 가입자에게 지급하는 기간이 장래이므로 투자자산 역시 장기성 자산이 많다. 생명보험회사의 대출은 보험가입자의 해약환급금 범위 내의 보험계약담보대출과 일반대출로 구성되어 있는데, 일반대출의 경우 보험미가입자에게도 가능하다.  

(2) 손해보험회사

손해보험회사는 취급상품을 제한하고 있지 않기 때문에 각자 경쟁전략에 따라 취급상품을 선별적으로 허가받아 영업하는 것이 가능하고 모든 손해보험상품을 취급하는 것 또한 가능하다. 일부 보험회사는 특정보험만 취급하나, 코리안리(주)는 재보험, 서울보증보험(주)는 보증보험만을 전문적으로 취급하고 있다. 손해보험회사는 가입자에게 지급해야 할 기간이 단기일 수도 있어 생명보험회사와 다르게 단기자산 위주로 투자할 것으로 볼 수 있으나, 국내 손해보험회사는 제3보험의 비중이 높아 장기손해보험이 부채의 상당 부분을 차지하고 있기 때문에 생명보험회사와 비슷하게 장기간 운용하고 있다. 손해보험사의 총 자산규모는 생명보험사의 절반 정도에도 못 미친다. 이는 장기상품인 제3보험이 많아짐에도 불구하고 단기손해보험 상품위주로 운영하기 때문이다. 

 

다음 편에서는 보험회사에 대한 규제에 대해 살펴보자.